Actueel begrotingsresultaat 2025-2028

De uitkomsten van de meicirculaire zorgen voor hogere inkomsten. De raad werd met een informatienota al geïnformeerd over de uitkomsten.

We indexeren de belastingopbrengst met 2,3%. Dit is conform de financiële vooruitzichten van het Centraal Plan Bureau (CPB).

We namen de bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen op in de begroting. De stijging van de bijdrage komt door de afgesproken loon- en prijsindexatie die de gemeenschappelijke regelingen mogen doorvoeren. Dit is een loon- en prijsindexatie van 3,9%.

We indexeren het subsidieprogramma met 3,8%. Dit is een loon- en prijsindexatie conform de financiële vooruitzichten van het Centraal Plan Bureau (CPB).

We indexeren onze prijsgevoelige budgetten met 2,3%. Dit is conform de financiële vooruitzichten van het Centraal Plan Bureau (CPB).  
De indexatie van de prijs en loongevoelige budgetten die betrekking hebben op het Sociaal domein zijn gebaseerd op de OVA index (Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling 2025 - 4,91%). Voor het Sociaal domein is daarnaast ook rekening gehouden met de doorwerking van de realisatiecijfers vanuit 2023 en de laatste ontwikkeling van de uitgaven  die voortvloeien uit de bekostiging van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en de Bbz.

Bij de programmabegroting 2022 is besloten om de riool- en afvalstoffenheffing 100% kostendekkend te maken. Dat betekent dat we alle kosten die we maken voor riolering en afval toerekenen en in rekening brengen bij de gebruikers. Door de toerekening van BTW op de investeringen en in de exploitatie en de opslag op overhead levert dit in de begroting een voordeel op.

De effecten van de CAO 2024 zijn verwerkt in deze begroting. Daarnaast houden we rekening met de vooruitzichten die het CPB ziet voor loonontwikkeling van 4,4%.

We actualiseerden de afschrijvingslasten in de begroting. De voordelen komen voort uit een actualisatie van de verwachte oplevering van bestaande projecten. Voor deze projecten namen we in deze jaren al afschrijvingslasten op. Ons beleid is dat we starten met afschrijven vanaf het eerste volledige jaar na afronding. Doordat de projecten later worden afgerond verschuiven de afschrijvingslasten voor deze projecten.

We actualiseerden de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

In de jaren 2025 en 2026 verwachten we meer rente te ontvangen over onze banktegoeden. Door voorgenomen investeringen nemen deze rentebaten af en verwachten we vanaf 2027 rentelasten.

Dit betreffen kleine overige aanpassingen zoals actualisatie van de legesverordening, bijstelling financieel pakket en incidentele budgetten.